Meefinancieren

Je kunt verschillende zaken meefinancieren in je hypotheek. Maar is het aftrekbaar of niet?

Financieringskosten
Het kopen van een huis brengt nogal wat kosten met zich mee. De belangrijkste daarvan zijn taxatiekosten, notariskosten en afsluitprovisie. Andere voorbeelden zijn bouwrente en renteverlies tijdens de bouw (bij een nieuwbouwhuis) en de kosten van het aanvragen van een Nationale Hypotheek Garantie (NHG). Al deze kosten kun je meefinancieren in je hypotheek. Op enkele uitzonderingen na zijn ze eenmalig aftrekbaar in het jaar dat je het huis koopt. De notariskosten voor het opstellen en registreren van de koopakte zijn niet aftrekbaar. Bouwrente is alleen aftrekbaar over de periode na het sluiten van de voorlopige koopovereenkomst.

Achterstallig onderhoud
Is er sprake van achterstallig onderhoud? Zolang dat blijkt uit het taxatierapport of een aanvullend bouwkundig rapport, mag je de herstelkosten meenemen in de hypotheek. Wil je verbeteringen aanbrengen in je nieuwe huis? Die mag je meefinancieren tot maximaal het bedrag dat de woning meer waard wordt door de verbetering. De rente over dit deel van je hypotheek is gewoon aftrekbaar.

Verbouwing
Als je een huis koopt kun je de kosten voor een verbouwing (bestaande woning) of meerwerk (nieuwbouw) meefinancieren. Hoeveel geld je nodig hebt moet blijken uit een taxatierapport, een bouwkundig rapport of een kostenopstelling die je zelf maakt. Meestal wordt dat geld dan in een (ver)bouw(ings)depot gestort. Dat betekent dat het pas wordt uitbetaald wanneer je met een rekening kunt aantonen dat het werk (gedeeltelijk) is gedaan. Zit er na twee jaar nog steeds geld in het depot, dan is de rente daarover niet meer aftrekbaar.

Tuinaanleg
Wie een nieuwbouwhuis koopt met een kaal stukjgrond, kan flink wat geld kwijt zijn aan het aanleggen van zijn tuin. Die kosten kun je meefinancieren in je hypotheek. Of de rente over die kosten aftrekbaar is, is een beetje een grijs gebied. Is een mooie tuin een verbetering van je huis? De meeste mensen vinden van wel, maar sommige belastinginspecteurs kunnen er moeilijk over doen. Het is in ieder geval verstandig om de rekeningen goed te bewaren, zodat je kunt laten zien dat je het geld ook echt in je tuin hebt gestopt.

Krediet
Soms is het mogelijk om een krediet mee te financieren in je hypotheek. Dat kan als de hypotheekverstrekker bereid is om je meer geld te lenen dan je nodig hebt voor de aankoop van het huis. Een krediet meefinancieren kan erg gunstig zijn, want de hypotheekrente is vrijwel altijd lager dan de rente die je over een 'gewone' lening betaalt. De rente over dat deel van je hypotheek is niet aftrekbaar.

Boeterente
Als je overstapt naar een andere hypotheek, moet je meestal boeterente betalen. Dit bedrag is fiscaal aftrekbaar in het jaar dat je de overstap maakt. Je kunt het bedrag dat je aan boeterente moet betalen ook laten meefinancieren in je nieuwe hypotheek. De rente die je daar dan vervolgens over betaalt, is niet aftrekbaar.

Verhuiskosten
De kosten van de verhuizing zelf kun je niet meefinancieren in je hypotheek. Hetzelfde geldt voor geld dat je uitgeeft aan nieuwe meubels of het laten aansluiten van telefoon, gas en licht.